本书共10个项目, 可分为两大模块, 第一部分以企业的会计核算流程为主线, 讲解Excel在会计凭证制作、会计账簿创建及会计报表编制这三大会计处理流程中的运用; 第二部分选取固定资产管理、工资管理、应收应付账款管理及财务分析等范例讲解Excel在会计与财务管理中的应用。本书将会计实务工作中常见的工作设计为工作项目和任务, 详细介绍利用Excel解决会计实务问题的方法和步骤。学习者按照本书的操作步骤, 可以高效率、高质量地完成会计工作任务, 进而提高综合分析会计问题的能力, 拓展解决会计问题的思路。
项目一 现金日记账
任务一简易现金日记账
任务二账页式现金日记账
项目小结
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项目二 会计凭证.
任务一科目代码表.
任务二凭证输入
项目小结
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项目三会计账簿.
任务一科目表
任务二科目余额表
任务分类账.
任务四明细分类账.
任务五 设计导航页面
项目小结
项目练p>
项目四固定资产管理.
任务一固定资产的管理.
任务二固定资产折旧的计算方法.
任务三创建折旧费用数据透视表
项目小结
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项目五 工资管理.
任务一创建工资管理单表
任务二制作工资条
任务三查询和分析工资数据
项目小结
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项目六 往来款项管理.
任务一 应收账款的管理与分析
任务二 坏账提取与分析
任务三 应付账款的统计
项目小结.
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项目七 财务报表编制及分析
任务一编制资产负债表
任务二编制利润表.
任务三编制现金流量表
任务四比率分析
项目小结
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项目八供应商分析评价
任务一供应商静态分析
任务二供应商动态评价
项目小结
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项目九 本量利分析.
任务一成本性态分析.
任务二本量利分析
项目小结
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项目十坏账成因分析
任务一单因素影响分析
任务二可重复双因素方差分析
项目小结
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参考文献
项目一现金日记账
学
(1)了解现金日记账的手工记账方法；
（2)掌握Excel中表对象和数据透视表的基本使用方法；
（3）掌握 SUBTOTAL和IF等函数的使用方法；
（4）能够熟练绘制表格及使用函数和公式；
（5）学会应用Excel解决实际案例中遇到的现金日记账问题。
情景引入
日记括现金日记账和银行日记账，由出纳人员（资金会计）按照业务流程发生的时间顺序逐笔登记，逐日反映现金或者银行账户存款的收支余情况。由于现金日记账和银行日记账的记账方式相同，只是体现的资金类型不同，因此本项目仅以现金日记账为例介绍通过Excel设计日记账的两种方法，一种是通过表对象和数据透视表完成设计，另一种是通过函数和公式的设定完成现金日记能。通过本项目的学以了解利用Excel行财务设计的思路和方法。
任务一简易现金日记账
知识准备
Excel 本身不是一种结构严谨的数据库，只是它的格式和数据库中的数据表太像了，以至于用户常常期待可以通过Excel实现某些只有数据库才具能。
Excel行数据的计算有两种基本的思路，一种是使用数据透视表，另一种是使用函数。数据透视表是Exce能为强大的工具，具有分析数据快速、简单的特点，尤其对于大数据量的分析计算，效率很高。本任务的内容就是按照数据透视表的思路对现金日记账的余行计算。数据透视表是利用Excel行会计电算化设计的常用方法。
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